Кореляції між показниками фінансової ефективності компаній з основною діяльністю в енергетичному секторі й суміжних галузях, що торгують на Бухарестській фондовій біржі, та індексом Bet-Ng

Vasiu, D., & Ilie, L. (2018). Correlations Between Financial Performance Indicators of Companies with Core Activity in the Energy Sector and Related Industries, Traded on Bucharest Stock Exchange, and the Bet-Ng Index. Bulletin of Taras Shevchenko National University of Kyiv Economics, (198), 95–100. https://doi.org/10.17721/1728-2667.2018/198-3/12

Отримані авторами результати не відповідають гіпотезі дослідження: існує сильний і прямий зв'язок між еволюцією індексу BET-NG та показниками фінансової ефективності компаній-компонентів. Аналіз, виконаний на співвідношеннях між еволюцією індексу BET-NG та показниками фінансової ефективності, указує на те, що в більшості випадків зв'язок є зворотним і в 25% випадків він є сильним. Що стосується інтенсивності кореляцій між основними показниками фінансової ефективності (ROA; ROE; EPS; чиста маржа) та середніми значеннями індексу BET-NG, то не існує міцного зв'язку, щоб виправдати ідентифікацію моделі регресії. Отже, можна стверджувати, що еволюція індексу BET-NG визначається іншими факторами, які відрізняються від фінансових показників компаній-компонентів. Ця ситуація окреслює нові науково-дослідні розробки, які потребують продовження термінів і використання фінансових показників.