Комплаєнс у сфері банківської діяльності (господарсько-правовий аспект)

Мулик А. К. Комплаєнс у сфері банківської діяльності (господарськоправовий аспект : дис. … доктора філософії : 081 Право / Мулик Анна Костянтинівна ; наук. кер. О. В. Гарагонич. Київ, 2024. 271 с.

Дисертаційне дослідження спрямоване на глибоке вивчення явища комплаєнсу в контексті банківської діяльності, при цьому особлива увага приділяється господарськоправовим аспектам його функціонування. Комплаєнс у банківській сфері розглядається не лише як інструмент забезпечення відповідності діяльності банків законодавчим вимогам, але й як важливий механізм управління правовими ризиками, захисту інтересів клієнтів та підтримки стабільності фінансової системи. У дослідженні аналізуються юридичні основи та норми, що регулюють впровадження комплаєнсу, а також організаційноправові механізми, за допомогою яких банки забезпечують відповідність внутрішнім і зовнішнім вимогам. Метою роботи є комплексне дослідження теоретичних і практичних проблем комплаєнсу в сфері банківської діяльності, обґрунтування пропозицій з вдосконалення правового регулювання у цій галузі відносин. У роботі розкрито поняття комплаєнсу, його основні ознаки, економікоправові передумови виникнення і розвитку в банківській сфері, а також класифікація його видів.
У роботі досліджено поняття «банківський комплаєнс» та охарактеризовано ключові ознаки комплаєнсу, зокрема відповідність законодавчим нормам, етичність, прозорість, адаптивність, систематичний моніторинг, інтегрованість, а також постійне навчання персоналу банків. Виокремлено роль комплаєнсу як механізму
запобігання фінансовим, репутаційним втратам та юридичним санкціям, а також підвищення конкурентоспроможності банківських установ.
Запропоновано класифікацію комплаєнсу за предметними сферами (корпоративний, санкційний, антикорупційний, податковий, трудовий, антимонопольний), тривалістю дії (постійний і тимчасовий), етапами здійснення (первинний і поточний), рівнем впровадження (на рівні банку, структурного підрозділу та окремих працівників) та середовищем (онлайн і офлайн комплаєнс). У роботі також акцентується увага на окремих сферах застосування комплаєнсу, таких як протидія відмиванню грошей та фінансуванню тероризму, захист прав споживачів фінансових послуг, а також на регулюванні специфічних аспектів діяльності, зокрема операцій із віртуальними активами.
Встановлено, що ефективна система банківського комплаєнсу забезпечує дотримання законодавства, запобігає використанню банківської системи у злочинних цілях, мінімізує правові ризики та сприяє розвитку стабільного і прозорого фінансового сектору. Розроблено теоретичні положення та практичні рекомендації щодо вдосконалення правового регулювання комплаєнсу в банківській діяльності. Зокрема, запропоновано заходи, спрямовані на підвищення ефективності організаційноправових механізмів комплаєнсу, вдосконалення нормативноправової бази та посилення відповідальності банків за порушення встановлених вимог та стандартів.
Окрему увагу приділено аналізу господарськоправових основ організації комплаєнсу, зокрема загальним засадам та принципам функціонування системи комплаєнсконтролю в банківських установах. Вивчено правовідносини між основними суб'єктами банківського комплаєнсу, включаючи банки, їх клієнтів, державні регулятори та інші зацікавлені сторони.
Проаналізовано організаційноправові механізми функціонування комплаєнсу в банківській сфері. Визначено роль внутрішніх суб’єктів банківського комплаєнсу, до яких належать органи управління банків, комплаєнспідрозділи, підрозділи з управління ризиками, внутрішнього аудиту, фінансового моніторингу, юридичний департамент та окремі посадові особи. Досліджено роль зовнішніх суб’єктів, які
беруть участь у забезпеченні комплаєнсу, зокрема державних регуляторів, клієнтів банків і організацій, що здійснюють комплаєнсфункції на засадах аутсорсингу. Запропоновано удосконалення механізмів правового регулювання через розробку внутрішніх політик банків, впровадження заходів із навчання персоналу та посилення контролю за дотриманням нормативних вимог.
Особливу увагу приділено аналізу державного регулювання банківського комплаєнсу, яке здійснюється через прийняття нормативноправових актів, що регулюють діяльність банків у сфері фінансового моніторингу, захисту прав споживачів, дотримання санкційного режиму та запобігання корупції. У роботі також розглянуто механізми саморегулювання, що передбачають створення внутрішніх політик і стандартів комплаєнсу, зокрема етичних кодексів, положень про систему внутрішнього контролю та управління ризиками.
У третьому розділі дослідження детально розкрито окремі види банківського комплаєнсу, такі як санкційний, корпоративний, трудовий, антикорупційний, податковий та антимонопольний. Розглянуто питання первинного та поточного комплаєнсу, а також особливості здійснення комплаєнсконтролю в операціях із віртуальними активами.
Результати дослідження спрямовані на покращення правового регулювання та організації комплаєнсу в банківській діяльності, що дозволить підвищити рівень прозорості, відповідності законодавчим вимогам і запобігти ризикам для банківських установ.